從最新的財經時事和民生政策出發，從中發掘正確的投資與理財觀念，並且以統計數據為基礎，即使是小資族，也能擁有投資理財自主權，決策可以有所依據，而不是人云亦云。 作者為台灣大學生態學與演化生物學研究所博士候選人，經營USA STOCK的美股投資部落格，討論指數投資、價值投資等各種投資哲學與資產配置方法，目前為PTT全方位理財規劃顧問討論板以及海外投資板兩個板的板主。
▲人口老化和壽命延長，使退休後請領勞保年金的人變多，請領時間也變長，但目前的勞保費率，卻很難彌補這個財務缺口。
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Q：最近媒體報導，35歲以下的勞工，勞保的退休年金將會領不到。因此有人建議在繳完60個月的最高投保薪資之後，再加入工會，以最低薪資投保，這樣做有什麼缺點嗎？
A：首先，這是違法行為，如同高薪低報，雇主會被處以罰鍰，還有偽造文書的刑事責任。即使勞工是自願的，如果遇到職災、生育等理賠或給付請領，也會因為投保薪資低而吃虧。
勞保目前最高的投保薪資為43,900元，即使月薪超過十萬，也只能以43,900計，這其實並不合理。而勞保的老年年金、失能年金、遺囑年金和老年一次金給付，則是以最高60個月平均月投保薪資來計算。會這樣設計的用意，是考量到如果有勞工在中壯年的時候領取很高的薪資，但是到了老年卻因為公司倒閉、遭到解僱等因素，二度就業後領取相對較低的薪資，以最後的較低的投保薪資來計算並不公平，所以取最高的60個月平均來算，無論那60個月是怎麼分佈的。
但是，這種制度上的好意，卻演變成了許多人用來佔勞保便宜的漏洞。許多人就想著：我只要想辦法以最高投保薪資投保五年，就可以領到最多的勞保退休給付，而之後再以最低投保薪資來投保，可以省下很多的勞保費用，這樣對員工或雇主都有好處。因此有不少員工和雇主便聯合起來佔勞保的便宜，以繳最少的保費，領取最高額的退休給付。
這種行為不但違法，也不可取，尤其是如果擔心勞保會破產，那就更不應該只想著要佔勞保的便宜，況且這也不是查不到。這樣斤斤計較的結果，只是加速勞保破產，就算真的佔了便宜，等到退休的時候，恐怕也領不到錢。