3. 負債攤還，根據每年還款金額與利率，區分為利息部分與本金部分的支出
4. 儲蓄支出，包含零存整付的定存，與定期定額的基金投資等
從以上的圖表可大略看出其支出比例是否合理，例如有些人的房貸或短期貸款（信用卡或現金卡貸款等）的支出太高，會影響其財務健全，這時財務顧問就會再針對這個項目去檢視其項目與金額、貸款利息、還款條件等，然後再跟客戶討論如何降低此部分支出，以減輕財務壓力。
也有些人是保險費的支出與其收入不成比例，例如曾有個客戶年收入約70萬，他和母親加女兒的保費支出卻接近10萬，造成其沉重負擔。後來檢視他們的保單，發現重覆項目投保太多，光醫療險就有定期醫療險、終身醫療險、終身手術險等，經調整後，保費年度支出降低為一年36,000左右。
因此，記帳在財務規劃上面有一個積極的功能，是用來了解個人與家庭的財務現況，經過此一步驟才能據此來規劃未來的人生目標，知道手頭上有多少資源可以運用，未來可以用什麼方式來達成目標等。
記帳也許不見得讓你變成大富，是至少因為踏出這步，而認真思考人生的規劃，有什麼夢想希望達成。因為有夢你會去付出、去追求，心理會多了份安定感。人生如果有什麼值得遺憾的事，不會是因為你訂了目標結果沒有達成，而是因為你根本就沒目標、不曉得該追求什麼，那才是最大的遺憾，好好規劃自己的財務，其實就是完成目標前基本該做的功課。
本文獲作者授權轉載，原文：千萬別相信「記帳，是窮人才會做的事」
作者簡介_廖義榮
作者擁有國際理財規劃認證CFP證照，是專職的獨立理財顧問，提供客戶理財規劃顧問諮詢服務，公益／私益信託設立諮詢，及在企業推廣EAP員工協助方案：員工理財教育與諮詢。接受企業、團體預約退休規劃或理財投資相關課程講師，員工理財規劃諮詢，或個人/家庭理財規劃諮詢，聯絡信箱：jose.b123＠gmail.com。
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