從最新的財經時事和民生政策出發，從中發掘正確的投資與理財觀念，並且以統計數據為基礎，即使是小資族，也能擁有投資理財自主權，決策可以有所依據，而不是人云亦云。 作者為台灣大學生態學與演化生物學研究所博士候選人，經營USA STOCK的美股投資部落格，討論指數投資、價值投資等各種投資哲學與資產配置方法，目前為PTT全方位理財規劃顧問討論板以及海外投資板兩個板的板主。
完成記帳之後，你要仔細去評估每一項花費，哪一些是「需要」的？哪一些是「想要」的？你會需要買一個80元的便當來填飽肚子，但是你可能會想要花299元吃一頓火鍋。經過分析之後，維持需要的支出，減少想要的支出，並且建議你盡可能砍掉支出中的拿鐵因子，你就會開始知道自己的基本支出應該是多少。根據美國認證理財規劃顧問的資料，光是記帳的動作，平均就可以協助他們的客戶找出20％的非必要性支出。
假設你月薪三萬，記帳過程中平均月支出為兩萬元，但是其中有兩成是非必要性支出，其實你每個月只需要1萬6千元的支出即可。那麼這個時候，你就可以透過零存整付或定期定額的方式強迫自己「持之以恆」的儲蓄和投資。而原本你每個月只能存下1萬，透過記帳找出非必要性支出之後，現在你每個月可以存下1萬4千元了，儲蓄的額度增加高達四成！
當然，也別忘記，要先儲蓄，而不是先花錢。你可以設定在薪資轉帳日，透過零存整付自動扣款，先把要存的1萬4千元存起來，強迫自己只能運用剩下的那1萬6千元。一定要記得：收入—儲蓄＝支出，否則你還是會繼續發現：怎麼錢又被花光了，沒得存了？
找出拿鐵因子、發覺不合理的支出配置、確認自己的儲蓄額度，這都是記帳的主要功能，如果你真得很認真紀錄了三個月，也就算初步完成了這個理財的第一步驟。至於「持之以恆」，那又是另外一回事了。
記帳可以不要求持之以恆，只要經過一段時間，完成階段性任務即可。但是儲蓄和投資就一定要持之以恆了。還好的是我們有一些機制可以透過定期自動扣款來幫忙自己。因此有很多人的確無法持之以恆的記帳，但是大多數富有的人都能持之以恆的儲蓄和投資。
作者簡介_Buffettism (李柏鋒)
從最新的財經時事和民生政策出發，從中發掘正確的投資與理財觀念，並且以統計數據為基礎，相信即使是小資族，也能擁有投資理財自主權，決策可以有所依據，而不是人云亦云。作者李柏鋒，經營「USA STOCK」財經部落格，討論指數投資、價值投資等各種投資哲學與資產配置方法，現為線上課程《小資族理財的第一堂入門課》講師與「ETF投資學院」創辦人。