從最新的財經時事和民生政策出發，從中發掘正確的投資與理財觀念，並且以統計數據為基礎，即使是小資族，也能擁有投資理財自主權，決策可以有所依據，而不是人云亦云。 作者為台灣大學生態學與演化生物學研究所博士候選人，經營USA STOCK的美股投資部落格，討論指數投資、價值投資等各種投資哲學與資產配置方法，目前為PTT全方位理財規劃顧問討論板以及海外投資板兩個板的板主。
Q：以勞工的身份退休後，到底可以請領哪些錢呢？
A：勞工在退休之後，可以請領「退休金」有兩種：勞工退休金和勞保年金，兩者的法源依據以及資金來源都不相同。
「勞工退休金」的法源依據分為舊制與新制，舊制為「勞基法」，新制為「勞工退休金條例」，因為目前大多數勞工皆適用新制，因此本文也聚焦於新制。勞工退休金的資金來源為雇主以及勞工每個月的提繳，雇主每個月必須幫勞工提繳至少每月工資的6％，勞工則可以自行決定是否要從薪資中提繳，上限為每月工資6％。
「勞保年金」又稱勞保老年給付，法源依據則是「勞工保險條例」，其資金來源是在勞工參加勞保的時候，政府、雇主和勞工共同繳納的保險費。如果年資未滿15年，退休後只能選擇一次金給付，年資超過15年則只能選擇年金給付。
Q：這兩種年金，各可以領到多少錢？
A：若以目前的平均薪資45,000為例，假設有一位勞工從30歲開始工作，目前已經累積滿35年年資。
這位勞工的「勞工退休金」，投資報酬率以目前兩年定存利率1.4％計算，退休金的提撥率以12％計算（包含雇主提撥6％、勞工自願提撥6％），則每月可領退休金14,187元（實際發放是每季而非每月），領到平均餘命歲數為止。勞工個人退休金專戶試算（勞退新制）
另外，他每個月的「勞保年金」可領28,579元，領到去世為止。（平均投保薪資以目前上限43,900元計算，退休年齡為65歲，保險年資35年）勞保年金給付試算
兩種年金相加，每月可領42,766元。
最近正好是勞退新制開辦七年來，首次開放請領月退休金（之前都必須一次領完），第一位申請的是一位61歲的勞工，新制由雇主提撥的6％月薪和與雇主結清的舊制退休金，加上帳戶的投資收益，有384萬元，每個月可領16,000元，加上23,000元的勞保年金，總計每個月可領39,000元左右。
Q：身邊的朋友好像大多都沒有自願提繳勞工退休金，為什麼？
A：根據勞保局的統計，自願提撥勞工退休金的比例並不高，在民國98年底，只有5.7％的勞工自願提繳，到民國100年底則增加到6.2％，約有34萬人。而且大多數自願提撥的人，都是薪資較高者；薪資在25,000元左右的勞工，自願提繳的比例只有3％，但薪資在50,000元左右的勞工，自願提繳的比例就高達12％。
對薪資僅能和開支打平的勞工來說，還要拿出一部分來預繳退休金並不容易。而薪資較高的人，不但有餘力提繳部份所得來規劃退休金，還有「節稅」的額外好處，因為勞退自提的部份，可從當年度個人所得總額中全數扣除，對於介在級距之間的人來說，可能扣除後，所得稅的級距就降了一級，對稅率高的人來說，節稅效果尤其明顯。
不願提繳，除了薪資高低的原因，還有對政府的不信任、勞退基金的投資報酬率太差以及缺乏流動性等三大因素。
勞退基金是由勞委會成立一個監理會負責管理投資和運用，保障收益為兩年期的定存利率，以目前的利率水準來看，則是年報酬至少1.4％，因此上面的試算也以1.4%為例。基金會將資金拿去進行投資，如果投資收益很高，則勞工能領到的退休金也就會跟著增長，但如果投資收益很差，甚至低於兩年期的定存利率，則由國庫來補足。