現任《聯合理財網》及《Yahoo奇摩》專欄作家與自由媒體工作者，擔任多家財經與醫療保健雜誌、手機APP新聞台的特約撰述，並從事相關文章與書籍的寫作。著有《聰明使用信用卡》、《理財專員不告訴你的40件事》、《好險，你一定要知道的保險知識》以及《聰明買對健康險》共13本書。
臉書粉絲專頁：李雪雯的健康財富百寶箱
今年10月，國民年金開辦將滿10年，而民國97年所開出的第一期繳款單、後續各期繳款單，都將陸續進入「10年補繳期」的最後期限。根據中央主管機關委託辦理的勞保局表示，依法納入國保的民眾如果沒有在10年屆期前補繳欠費，欠費期數就不能列入國保年資，且影響請領給付的金額。
張媽媽已屆臨65歲，但從第一期開始就沒繳國保保費，看到這則媒體報導，心裡很是糾結。因為國保開辦那年，她正好因為之前工作的公司經營發生困難，而讓她「被迫無法工作」。
正因為年紀大了，一時間也找不到合適的工作，才讓張媽媽根本無心繳費。如今，即將面臨65歲可以領取國保的年紀，卻又可能因為欠費無法領國民年金，或是留有欠費記錄，而喪失領取較高額國民年金（領取差異請見下表一中的「月領金額」舉例）的權利。
更何況，這十年間所欠下的保費，對於沒有工作及收入的人來說，要一次繳完，都會是一大嚴重負擔。還有不少人，打從心底就不相信國保的財務狀況！假設一次繳完所欠保費，國保到底能讓自己「領多久」及「領多少」，都是這些人心中的一連串問號。
其實，國內目前像張媽媽這樣欠費的民眾並不少。因為根據勞動部勞工保險局國民年金組長楊茂山的說法，目前，光是第一期保費估計將近100萬人沒有繳交，至於其他期保費也沒繳的人，就更不知道有多少。
然而，撇開國保倒不倒的問題，廣大面臨「10年補繳期」追繳保費的民眾，在「該繳」還是「不繳」之餘，或許可以從以下4大考量中，做最後決策的評估。
考量一、有沒辦法找到工作？
儘管從所領金額及所繳保費來看，國保是「報酬率」相當高的社會保險，且換算成一天保費，才只有13元。但如果以同樣投保條件（年資）下的「領取公式」來看，國保絕對低於勞保。
實際以投保期間15年為例，一般勞工因為保費負擔比率只要20%，因此只要領一年多的勞保老年年金，就可以把過去所繳保費給領回。如果是國保，必須領取國保年金近3年，才可能把過去總繳保費給領回（請見下表一）。
表一、國保與勞保「投報率」比較：
說明1：勞保老年年金的給付標準，除了有年齡的限制外，投保年期必須超過15年，才能選擇「分期領取老年年金」。因此，本例才以15年年資為例
說明2：依據勞保的費率分攤規定，在一般企業投保的勞工，費率負擔率為20%，但在工會投保的勞工，費率負擔率為60%
說明3：以上勞保投保勞工是指「全時工（full-time），也就是「正職勞工」
圖片放大
只不過，雖然勞保的「投報率」高於國保，卻只有實際有從事工作的勞工，才能夠選擇加入勞保。否則，只要年齡未超過65歲，一律得強制投保國民年金保險。
所以，除非民眾能夠在65歲之前，找到一份符合勞保投保資格的工作，依法，就只能強制納入國民年金保險（過去具有軍、公、教、勞資格者，必須強制納入國保的規定，請見下表二）。
表二、未滿65歲，但之前有軍、公、教、勞身份者的納保規定：
資料來源：106年度勞動部勞工保險局業務說明會簡報資料第142-143頁
圖片放大