個人資料：目前在金融業服務，歡迎一起談談
著作：
《台灣股市何種選股模型行的通？》
《理專不告訴你的秘密》
《美股研究室》
《美國公債．美元 教會我投資的事》
經歷：
惠理康和投信
台新銀行
中國信託銀行
部落格：
Just a Cafe
最近有苦主分享，他在民國103年買一拖拉庫的投資型保單 + 高配息基金，業主配息配得很開心，然後沒有報稅，今年國稅局找他補稅，一補就是上百萬，結果原本含息還賺錢的高收債基金 + 安X收益成長，稅後投資報酬率變成賠錢！當然既然103年要補稅，104年、105年也一樣要補稅。
是啊！各位夥伴沒看錯，用高費用請經理人把自己的錢配給自己了......還要繳稅。（PS：以上大部分是高配息非美金計價的級別，連這些AT、AA、BT級別配的本金，或類全委的海外資產撥回的本金部分，都計入海外所得中的利息所得）
所以今天就特別寫這篇文章，讓好朋友知道關於稅上面的知識，一個好的顧問，除了投資、風險控管要強之外，如果還能夠兼顧稅負的合法降低，那理財的各眉角就面面俱到了。
甚麼東西需要申報呢？請見下圖：僅列出金融資產（其餘海外房產其他投資，請另請高明）。
所以不難看出主要有四大項
1.債券（指單一公司債）
2.境外結構型商品
3.基金（基金配息為台灣最大宗）
4.股票