根據保險法第140條，保險公司可簽售分紅保險。民國92年開始到現行的保單，分為「不分紅保單」，以及「分紅保單」，其紅利是以保險公司經營分紅保單的績效分配而來的。當保單有盈餘，保險公司則會依此保單獲利狀況分配其紅利盈餘及比例。
分紅保單載有紅利給付的方式，有四種，在簽約時，可以由保戶自行選擇。下列舉例：
小明買了一張保額100萬元，繳費20年期的終身壽險分紅保單，保險公司於會計年度末計算保單週年紅利，每人可得1,000元（註1），依據小明當初選擇紅利給付方式，介紹四種紅利給付類型：
◎現金給付：保險公司應按時主動以現金給付，若未按時給付時，如可歸責於保險公司者，應按年利率一分加計利息給付。
※小明領取1,000元現金。
◎購買增額繳清保險：以紅利購買保險，增加原保單的保額。