1. 收支無法平衡
問題：每年透支708,897元
建議：顧問為二人分析，以他們現在的年度收入175萬來看，如果正剛在一年後退休，家庭收入將減少118萬，如果他們的開銷不變，原本年度支出透支近71萬（每月透支近6萬），到時缺口將擴大為每年透支189萬。
如果沒有其他收入挹注狀況下，他們現有的定存與保單現金價值總計530萬，將只能支應他們不到3年的現金流，因此建議正剛延後退休年齡。正剛表示他將再與公司主管溝通他的職務內容，看是否有可能做部分調整，但原則上他同意延後至65歲再退休。
他們每年的財務缺口71萬中，其中最大的二筆：一是正剛每月的刷卡金額，每年累計達到54.8萬，二是壽險保費每年27.3萬。正剛解釋說他為了讓客戶的外銷訂單出貨順利，另一方面是希望建立他的人脈網路，因此他時常請配合廠商的採購與工廠相關人員吃飯以聯絡感情，所以每月刷卡金額一直降不下來。在了解事情的嚴重性後，他答應將減少這方面的支出，盡量以公司可以報銷的交際費為主，而心如也將利用智慧型手機記帳軟體隨手記帳，再把彙整後的資料提供給顧問，在2個月後他們將再討論支出控制的狀況。
而壽險保單方面，由於每年27萬的支出已超出他們的負擔能力，建議他們針對保障性的保單予以保留，因為其中的壽險、醫療險、癌症險等是他們需要的保障，但二張儲蓄型保單保費高達24萬，建議不再續繳而以減額繳清（保額降低，但是保單依舊存在）的方式處理。另外在醫療與意外險保障上保障額度有所不足，建議他們提高保障額度，這部分將以在舊保單中附加新的附約，或提高險種保障額度的方式處理。
2. 退休準備不足
問題：除自用不動產外，定存與保單現金價值總計530萬左右，但並沒有針對退休生活準備做適當規劃。