心如45歲，百貨公司行政人員，月薪35,000元；先生正剛59歲，貿易公司業務經理，月薪82,000元。
心如憂心家庭財務一直有入不敷出的現象，尤其正剛不喜歡工作常要加班、出差，最近也在嚷嚷說希望辭掉工作，提早在60歲退休，距離現在只剩一年的時間。他們有兩個還在唸書的小孩，分別是大三與大四。
夫妻倆的投資觀念相當保守，只有定存與儲蓄型保險。除了一般保障型保單外，他們各買了一張儲蓄型保單，每年要繳24萬保費，因為支出過多，心如每年還會從保單內做保單貸款借出來，過一陣子再還錢回去。
她對財務比較沒有概念，只知道家庭財務有狀況，但是確實數字有多少，她並不清楚，於是她請財務顧問幫她做理財規劃，經過財務顧問做完財務資料收集的面談、了解收入、支出等等資料後，整理出以下的資料：
一、 年度收支
1. 全家整年收入：1,752, 000
2. 年度支出：2,556,897
3. 收支節餘：－804,897（透支）
4. 年度損益：－708,897（扣除每年儲蓄96,000）