你可能有類似經驗，到銀行辦匯款，理專開始跟你遊說現在有比定存利率還高的商品，您要參考一下嗎？如果理專看到你的存款簿有幾十萬（或更多）時，會更加起勁推銷。據報導，今年3月全體壽險公司新契約保費收入1372.73億元，新契約排名前10大壽險公司類定存保單（包括傳統壽險、利變壽險、利變年金險）銷售金額加起來就衝破1000億元，你也買了這些類定存的保單嗎？網路有一堆討論壽險保單的投資報酬率、IRR（內部報酬率）如何計算的文章，一時之間讓人有種錯覺：曾幾何時壽險公司已變成最大的吸金公司？短期儲蓄險當道，從業人員似乎也樂於迎接銀行存款處於低利率所帶來的無窮商機，但身為消費者，要想清楚幾件事：
一、你有買到你需要的足夠保障了嗎？
別忘了保險的功用是讓你轉嫁風險，你把因為意外或疾病可能造成的財務風險，藉由買保險把風險轉由保險公司承擔，叫轉嫁風險。你因為銀行利率太低去買類定存保單，但首先你有算過你買夠需要買的保險額度了嗎？長久以來國人壽險保障偏低，根本不足以支應一個家庭，萬一發生風險時需要的保障，現在恐怕又更為嚴重。不信你可看一下保險業公開資訊觀測站的資料（壽險業務概況表），2015年各家壽險公司當年度的新契約保額，與現存的有效契約保額的比較，有14家公司當年度新契約平均保額都在100萬以下，但是新契約平均保費卻都比有效契約的平均保費高出好多倍。
這顯然是類定存保單這些高保費、低保障險種產生的效應，什麼是風險轉嫁，就是你利用保險的槓桿作用，以最低保費得到最高保障。例如你買意外險，一年繳1200元，保險公司提供你100萬的保障，槓桿倍數是833倍；25歲年輕男性用一年4710元，買一張20年期保額100萬的定期壽險，槓桿倍數有212倍，這才發揮保險該有的保障功能。
在買這些儲蓄保險前，你應該先看看你的保單：是否有根據自己的財務狀況，做適當的風險轉嫁規劃：
（1）家庭風險轉嫁
萬一家庭經濟供應者發生風險時，希望為家人提供的保障：計算家庭日常月生活開銷x希望保障年數+負債+未還貸款+希望為家人完成的目標準備（子女教育基金等）等等，去算出應該購買的壽險保障額度，再根據這個去投保適當的壽險額度。
（2）稅務風險轉嫁
曾聽代書朋友說過一個真實案例：長輩過世後，子女沒現金繳納遺產稅，後來被有心人詐騙，以2, 000萬賤賣一筆市價上億的土地，來換取現金。常看到高資產族群擁有眾多不動產，卻沒考慮到後代可能沒有現金可以繳納遺產稅，但這個其實是可以利用保險來做預留稅源的規劃，就可避免掉這種問題。
二、用保險來做資產保全，不是拿來當投資工具
一堆網路文章討論類定存保單的投資報酬率IRR，可能讓你看得眼花撩亂，你可曾思考過你的資金是要做什麼用途？如果它不能跟你的財務目標規畫連結在一起，你可能是病急亂投醫，到時候也許無法達到你希望的結果。因為保險公司本質是在提供保障，而非投資，從以下這份保險事業研究發展中心的資料，從資產報酬率欄位，你可以看到多家壽險公司的資產報酬率都不到1%，你可以得到佐證（按：此數字顯示公司資產之獲利能力，愈高者代表績效愈好，它的計算式為資產報酬率=【稅後損益＋利息支出×（1－預計所得稅/稅前損益）】/ 平均資產總額，平均資產總額＝（期初資產總額＋期末資產總額）/ 2"）。
如果你是年輕人，你希望藉由這樣來累積第一桶金，那你應該做更積極的投資，利用基金、ETF（指數型股票基金）等工具，承受適當風險，來換取較高的投報率。因為你可以工作、賺取收入的時間還很長，你可以承擔較高的風險來換取較高的報酬率，如此可以加快你資金累積的速度。因為報酬率是一個關鍵因素，如果投資10萬元，報酬率1.5%，需要48年才會變成20萬元，但是如果在6%報酬率下，只需12年，10萬就會成長為20萬了。
如果你是中壯年想要累績退休金準備，你應該把保險當作退休現金流的一個保障機制。例如你希望退休後每月有6萬的生活費，你可以規劃其中1/3來自勞保老年年金及勞保退休金給付，1/3來自穩健型投資組合（全球股市、新興國家股市、美股等ETF或基金） ，及固定收益型投資組合（投資級債券、大型股配息型債券ETF、基金等），另外1/3來自保險年金、變額年金等給付。如此一來，你將有2/3退休現金流來自確定給付（保險年金、勞保給付等），但同時還有部分資金可以創造較高的投資效益，為退休現金流增加活水。
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作者簡介_廖義榮
作者擁有國際理財規劃認證CFP證照，是專職的獨立理財顧問，提供客戶理財規劃顧問諮詢服務，公益／私益信託設立諮詢，及在企業推廣EAP員工協助方案：員工理財教育與諮詢。接受企業、團體預約退休規劃或理財投資相關課程講師，員工理財規劃諮詢，或個人/家庭理財規劃諮詢，聯絡信箱：jose.b123＠gmail.com。
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