個人理財

田 農夫 種田
圖片來源:photo-ac.com

這個案例是我們家族的例子,所有事情的發生都一定有原因,會有這個信託主要是,家族長輩流傳下來的錢,可以長長久久的守護家族晚輩,並且鼓勵晚輩努力唸書向上,並且能夠勇於接受挑戰與競爭。

接著由我把這個信託的成立意旨,分享給大家:

首先,必須解釋一下為何會有這筆錢?
其次說明為何會將資金法人化?
最後為何做成信託?

序、賣出原委

過去家族為竹縣大地主,經過多房老婆的分家與三七五減租等歷史事件,傳到曾祖父時已經山窮水盡,爺爺、父親那輩都是吃蕃薯籤、稀飯長大的,但所幸仍有一些田地可耕作。

後來,恰巧近十年遇上台灣土地的大漲,家中原本不值錢的田地,就變成水漲船高,加上鄰近臺三線,所以不少人來詢問買賣相關的問題。因此家族決定,賣出部分土地轉成現金。

PS:賣土地的決定,是非常艱難的,中國人都把土地當做祖產,賣祖產是非常糟糕的,但是我們看過多數鄰居,為了爭臨路的地,兄弟姊妹大打出手,這種事情在客家莊是家常便飯。因此在眾多前車之鑑之下,不要讓祖產變成詛咒,家族就用比較積極的作為,將臨路值錢的賣出,留下不臨路但土壤肥沃的良田,給後輩繼續耕作不忘本。

貳、法人化

長輩年事已高,家中又有人愛賭,因此將土地賣出部分之後,我們成立投資公司,用以投資金融資產,當然這個核心人物,就落在金融專業的我身上,法人才能夠不滅,因此就模仿西方大家族,成立公司並且經營公司。

參、為何用信託?

當然我們也擔心,萬一家族的成員把股票都賣掉了,就會讓這個原本打算永久流傳的公司,被迫流入他人之手,因此我們最後用股權信託的方式,讓股權的持有者,在信託契約結束之前,無法處分股權。

無法處分股權,也就無法變賣祖產了,最後家族決定將股票信託50年,讓我的孫子輩,如果非到必要才能變賣公司股權。

最後,除了每年公司投資獲利的股東分紅之外,信託契約中仍有鼓勵上進的條款,且有公益條款,會有這個條款,無非就是要告訴晚輩,要上進,並且這是有一點點回報的。我就節錄裡面一小段的文字:

PS:信託契約內容,可以完全客製化,並且依照想要做的內容做修改,下面的內容是我們當時想到的方式。

1.晚輩如果入學,可以獲得補助金每月XXX元,依照幼稚園、小學、國中、大學、出國留學、研究所都有一些補助
2.晚輩如果成績優秀,可以額外獲得獎學金
3.晚輩如果在才藝上、運動,或者任一方面有獲獎得名,可以獲得獎學金

會有這些條款的出現,長輩是希望能夠鼓勵晚輩,在各方面都能夠努力認真,再者,長輩也是非常敬天愛人,認為人活在世上,不可能只依靠自己的一己之力,就能夠生存下去。

現在能活得這麼好,這是社會大眾共同努力的結果,當時長輩苦過,也希望能幫助這些苦過的人們,辛苦的時候能獲得一些資源,讓他們能活得更好一些。因此在信託最末,我們新增了一個條款,如果當年度是盈餘的狀況,我們捐出1/10給慈善機構。

PS:1/10也是因為我為基督信仰,從生活上體認神恩。

最後這個模式,個人認為是值得推廣的,因此寫此文,跟大家分享。

股權信託的優勢

在我國,股權信託是新出現的一種信託業務,它具有多項職能。在管理、投資、融資方面具有明顯的應用優勢,進一步促進了股權信託業務的發展。

1、專業理財和資本運作的優勢

信託公司作為橫跨貨幣市場資本市場產業市場的金融機構,具有豐富的資本運作經驗和人才優勢。能夠較好的管理客戶的股權。

2、信託制度的優勢

(1)權利細分的職能:股權可以細分為所有權、處分權、受益權和表決權。委託人可以將股權的全部信託給受託人,也可以將其中的一項和幾項信託給受託人。表決權信託就是將股權中的表決權單獨信託給受託人。

(2)權利的集中管理職能:信託公司可將不同委託人的股權集中管理,這樣做,可以很好的維護中小股東的權利。例如,中小股東所持股份較少、股權分散,在企業的重大事項表決過程中,往往不能很好的維護自己的利益。因此,中小股東可設立表決權信託,由信託公司將他們表決權集中起來行使,這樣就能很好的對一家獨大的現象進行制約。

(3)資產隔離作用:《信託法》規定,信託財產具有獨立的法律地位和封閉效應。信託一旦成立後,信託財產就有了獨立性。在信託存續期內,信託財產所有權不屬於信託當事人。法院對信託財產也不能強制執行。因此,可以利用信託的資產隔離作用,將債務糾紛隔離,盤活不良資產

3、為以股權進行融資提供了可能

目前,股權質押貸款還存在一些法律法規上的障礙,銀行在處理以股權進行融資的業務上一般都非常謹慎。因此,以股權在銀行進行融資的渠道並不是很通暢。信託公司可以利用制度上的優勢解決這一問題。股權信託具有的諸多獨特的優勢,都為股權信託業務的發展拓展了很大的空間。

本文獲「Just a Cafe」授權轉載,原文:財富管理筆記之一 家族傳承信託


作者簡介_理專不告訴你的秘密

個人資料:
吳盛富
中區CFP會長(認證國際理財規劃顧問)

投資報酬率 = [資本利得(損)+利息收入-交易成本-持有成本-其他成本] - 稅/期初本金

CFP的專業在於
減低交易成本、持有成本
合理合法的節稅

目前在金融業服務,歡迎一起談談

著作:
台灣股市何種選股模型行的通
理專不告訴你的秘密
美股研究室

經歷:
惠理康和投信
台新銀行
中國信託銀行

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