E是一名業務，在台北租房子，平時致力於工作，希望在職涯上獲得一定的成就，除了工作之外，E最主要的休閒娛樂就是上健身房運動了。擔任業務的E，平均月入8萬元，他常常感到很納悶，覺得自己收入不算低，平常也省省的，但怎麼工作了4、5年，存款增加的速度依舊緩慢。
後來，E在網路上看到理財規畫的資訊，他來諮詢時，我請他按著目前的生活方式，填寫收入支出表，這是他的收入及支出情況。在E填完收支表後，我詳細了解E目前的消費習慣。
食：1萬元/月，因為租房子，E都外食，平均一餐大約吃100元，偶爾吃好一些，不喝飲料、不喝咖啡。
衣：1萬元/年，他不常買衣服，只買工作上需要的襯衫、他習慣去平價的理髮廳、如果鞋子磨平，也會優先送修。
住：1萬元/月，從小在台中長大的E，因為想做的工作在台北，所以在公司附近租了一間套房，他當時看了許多房子，多數套房又小又貴，他租的這間算是相當物美價廉。
行：1,000元/月，專注工作的E，平時生活圈都在公司附近，步行或YouBike就能抵達，假日偶爾會出去走走，1、2個月回台中1次。
育：4萬元/年，他很重視學習成長，除了讀書外，他也時常根據當下需要，尋找市面上合適的課程，而一堂優質又完整的課程，往往要價破萬，雖然不便宜，但他認為投資自己，是很值得的一件事。
樂：1萬2,000元/月，除了工作外，上健身房重訓是E最常做的一件事，因為重訓不僅可以鍛鍊體魄、還可以鍛鍊心智。他擔心自己亂練會受傷，所以請了一位私人教練，一堂課1,500元，一週上兩次。雖然所費不貲，但他相信透過專業，可以更有效率地鍛鍊，同時避免受傷。
樂：5萬元/年，近幾年，E每年都會出國旅行一趟，大多是在亞洲，他覺得出國旅行，可以讓他多看看這個世界、豐富自己的生命。
醫：2,000元/月，他的腳有痼疾，每月都需請專人整復，雖然不見得可以完全恢復，但至少能夠舒緩許多。
醫：5,000元/年，這筆是健康檢查基金，重視健康的E，每2、3年就會去做一次完整健檢，若有異狀，希望能夠及早發現，及早治療。
社交：490元/月，每月的手機電話費。
社交：1萬4,400元/年，每年大約參加4位朋友的婚禮，每場婚禮禮金包3,600元，希望在朋友生命中的重大時刻，除了獻上真誠的祝福以外，也可以多少減緩朋友的財務壓力。
捐款：2,300元/月，雖然忙於工作，但仍相當關注社會問題，像是：環保、動物保護、流浪貓狗，沒有太多時間的他，以捐款表達自己的支持。
雜支：1,000元/月，這包含牙膏、牙刷、牙線、毛巾、洗髮乳、沐浴乳、衛生紙、垃圾袋等等。
父母孝養：1萬元/月，E爸媽在台中買的房子，貸款仍在償還，父母經濟壓力大，E每月給母親孝養費，以降低家裡的壓力。
全民健保：1,128元/月，E的公司有幫E投保勞健保，投保金額是符合法規的。
社會保險：1,008元/月，勞保的投保金額也是符合規定的（很多公司有高薪低報的情況）。
保障型保險：2萬5,000元/年，這是E的母親幫E投保的，當E開始賺錢後，保費轉由E來繳納。
支出表，反映生活方式及價值觀
支出表上的各種支出，代表一個人的消費習慣，而消費習慣，很大程度地反映著一個人的生活方式，生活方式的背後則是價值觀。
藉由支出表，可以深入地了解一個人的生活方式、重視的事物及價值觀，這些都是理財非常重要的基礎。
以E而言，他很重視健康，所以願意每月負擔1萬2,000元請私人教練；他也很重視學習成長及拓展視野，所以每年願意花4萬元在進修及5萬元在旅遊；同時，他也關注公益及重視親情，所以也持續捐款及提供母親孝養費。
量化後，驚覺支出比想像中高
在填寫支出表之前，E覺得自己省省的，除了旅行之外，平常的生活都是省吃儉用。填寫後，他嚇了一大跳，他從沒想過自己1年的支出，竟高達75萬元。
不只E，許多人將自己的生活方式，以支出表明確量化後，會驚覺自認為的簡單生活，竟如此花錢！從而開始反思自己的生活方式，是必要、需要，還是想要？
能否存下錢？生活方式是主因
E原本認為，自己月入8萬元，每月支出不可能超過5萬元，1個月至少可以存3萬元，1年至少可以存36萬元，但存款增加速度似乎沒這麼快。從E的收入支出表，得知他1年收入96萬元，1年支出75萬5,000元，結餘僅20萬元，難怪他覺得存款速度不如預期了。
在執案的過程，常看到一種狀況：收入高，但存款不多。
曾經有月入25萬元的機師，工作了10幾年，手邊竟然幾乎沒有存款；也有月入3萬元的上班族，工作10年，卻能存下200萬元。隨著執案的經驗愈來愈豐富，我愈來愈相信一個人能否存下錢，與收入的關聯性不大，與這個人的生活方式更有關。
省錢重要，達成平衡更是關鍵
能否儲蓄，與一個人的生活方式很有關，但這其實並不是要大家一味地省錢過生活。E看到自己的支出表後，發現支出遠超乎自己的想像，他思考良久，還是希望維持目前的生活方式，盡可能不要做調整，因為目前的這些支出，對他而言，都是重要的。
收支管理是理財規畫的基礎，而收支管理的目的，是達成現在和未來的平衡。現在，指的是現在的生活方式；未來，指的是未來的理財目標。
若按著目前的生活方式，無法達成理財目標，有5種方法可以調整：增加收入、降低支出、延後目標、降低目標、提高投資報酬率。
對E來說：
現在：現在的生活方式，讓E每年存下20萬元。
未來：未來的理財目標，他的理財目標是準備到足夠的結婚基金、子女教育金、買房基金，及退休金。
按著現在的生活方式（每年存下20萬元），無法讓他達成未來的目標。他很希望能達成目標，也很希望能維持目前的生活方式，不希望降低支出。這沒有關係，可以從另外4個方法著手達成平衡：增加收入、延後目標、降低目標、提高投資報酬率。
理財規畫，沒有一定要怎麼做才可以，重點是按著每個人的價值觀，找出一條可行的路，讓走在這條路上的人，感到舒服、自在。
支出表，財務規畫的基礎
經過完整的規畫，適合E的方案，是藉由增加收入及提高投資報酬率（目前的儲蓄都放在銀行活存）來達成平衡。
收支管理是理財規畫的基礎，而支出表又是收支管理的重要元素之一，仔細思考自己目前的生活方式，以及相對應的支出，是最終能得出適合方案的關鍵！
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本文獲「財商教育實驗室」授權轉載，原文：工作多年、收入不低，納悶為何存款增加緩慢？填完支出表，驚覺一年支出竟高達75萬！
作者簡介_財商教育實驗室
身為獨立財務顧問，在協助客戶做財務規劃時，深深感到理財要先理心，觀念的轉換比方法和工具來得重要。
相信每個人都能透過「覺察→猜想→實驗→反思」的思考脈絡，持續提昇財商，不再害怕理財與一大堆數字。
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