談退休規畫，我常想起張愛玲的名句，「 於千萬人之中，遇見你所遇見的人，於千萬年之中，時間無涯的荒野裡，沒有早一步，也沒有晚一步，剛巧趕上了，也沒有別的話可說，惟有輕輕的問一聲：『噢，你也在這裡嗎？』」
這像我在辦公室的場景，客戶關切的問，要多少退休金才夠？需有多高的報酬？我腦海回應，「原來，你也在問相同的問題！」
多少退休金才夠，確因人而異，沒房貸情況下，我認為低標一千萬，中標兩千萬，高標三千萬以上，如以每年成長和提領都六％來看，分別每月有五萬、十萬、十五萬花費。這指的是現值（Present Value），也是今天的購買力，若干年後退休用，要再加上物價膨脹增加的部分，六％的提用會不會太多也因人而異，花完了快樂上天堂是一種價值觀，想要傳承，又是另一種態度。若想傳承，那提領的金額最好要降到四％以下，以上不含勞保勞退的資源，且投資報酬率高低，都可依個人情況增減。
要如何有此資產？老方法還是開源節流，且是我所說的一魚三吃的綜效，從五大財務的第一個保險規畫開始，用最少的預算，買對，買足，買好保險，買錯或不足，風險可能奪去可用的資源，但保險太多，可能就無力投資，買對保險要注意的，超過許多人的想像。
稅務規畫，則是透過合法的節約財富，目的也是希望將資源多用在投資，美國稅法兩百頁為一冊的話，共約四十冊，就連會計師也無法通曉，所以美國專業分工非常細，台灣相對單純，但用心依然可找到些空間。
投資規畫，許多人誤以為就是找飆股，投資規畫和投資管理兩者不同。規畫是投資哲學和方向，管理是執行，這兩者關鍵，因必須借助投資來達到所設定的成長目標。
退休規畫，是前面三個計畫的總驗收，在美還更複雜，許多高階的省稅工具竟藏在退休規畫裡，一個國家投資環境有多健全，社會有多正義，或最能發揮資金功效的，從她的稅法，退休法規的設計，就可窺見一二。中國和美國這兩方面一對比，高下立判，中國要能超越美國，不是只看GDP的成長而已。台灣未能充分利用退休法規和稅法的結合，可惜，這也是經濟低迷的另一原因。
要有足夠退休資金無虞的生活，套句郭台銘的話，阿里山的神木之所以偉大，不是現在發生，而是四千年前種子落地時就已經決定；好的退休計畫和目標的完成，不是單一的規畫，而是前述四大規畫的集合，也就是當你關心和心動這議題的此刻！
本文轉載自「商業周刊1611期」，原文：退休規畫─人生財務規畫的大會考
作者簡介_闕又上
作者為財務規畫師（CFP）、又上成長基金經理人，2014年第一季美國大型成長基金第一名、基金截至2016年底過去5和8年的年均複利分別是12.5%和17%。著有《每年10分鐘，讓你的薪水變活錢》、《你沒學到的巴菲特——股神默默在做的事》
FB：闕又上均衡的財富人生