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打破資產傳承迷思,留愛不留債

圖片來源:達志影像
摘要

資產傳承有3個常見的迷思:

1. 認為年輕時不需要資產傳承,但實際上意外無法預測,任何年齡都應該早做規畫。

2. 認為可以等到老了再處理,但這可能導致更繁瑣的稅務問題。

3. 認為給孩子現金即可,卻忽略了繼承現金的凍結問題,反而讓後代面臨更大的困擾。

談到「資產傳承」這4個字,很多人都有「想像」的空間,不外乎「這個人很有錢吧!」、「因為不想繳遺產稅,才要做資產配置吧!」其實資產傳承與財富的高低、稅負的繳納無關,而是因為現代人的資產愈來愈多元豐富,若真的想照顧後人,留愛不留債,就該預先進行資產傳承,以讓累積的資產按自己的意志與策略來安排。

但很多人往往不想進行資產傳承,為什麼會有這樣的情況?可能是因為他們陷入這3種迷思而不自知。

迷思1:陷於年紀因素,覺得還不需要開始

「我正值壯年、家人也還年輕,談資產傳承應該還沒這個需要吧!」很多人會因為年紀,覺得自己還年輕、孩子還小,所以現在不需要進行資產傳承。但資產傳承的目的,是照顧你想照顧的對象,且意外或突發事故的發生,與年紀無關,不是年輕就不會發生,而是平等的,因此不該以年紀設限,覺得「還小」就沒事,反而該思考的是,當事情發生在我身上時,家裡能不能承受的了?資產是否已妥善規畫,如果沒有,那就與年齡無關,而是立即需要做好規畫與傳承。

迷思2:老了、百年前再處理就好

這也是另一種時間、年齡的迷思,覺得等老了再說、或過世前一段時間再處理即可。我們無法預測自己的生命,所以過世前一段時間再處理,偏向是一種逃避的說法,而且依民法規定,死亡前兩年贈與特定人的資產也會被計入遺產課稅,如果只想在過年前一段時間才處理,可能會面臨更繁瑣的稅負問題。

迷思3:給孩子現金就好了

最後一個迷思是,覺得不需做準備,給孩子現金就是最好的處理方式。然而在上一代過世後,在沒有完稅前,名下資產包含銀行存款,仍處於被凍結的狀態,下一代是無法使用上一代銀行帳戶的資金繳交遺產稅,導致後續的稅負處理拖上很長一段時間或卡關,因此不建議純以現金來規畫,反而會讓下一代更覺得困擾與不便。

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