曾因母親賠光家產經歷20年負債人生…她學會用一體兩面的角度思考資產規畫，不再拖累下一代

摘要

在台灣人「有土斯有財」的傳統觀念裡，房地產是個大多數人都想追求的階段目標，如果能夠多買到幾間房，買賣還可以賺價差，分租出去又有固定的租金收入，加上現在政府力推的「以房養老」，擁有一間又一間的房地產，不就是退休最大的保障嗎？

從這裡我想帶出一個觀點：資產之所以需要經過規畫，是因為我們希望能夠創造最大效益、減少相關損失。但無論你手中持有什麼資產，都必須面臨相關法規的限制、市場景氣的波動，以及意想不到的人生意外。

我走過負債人生這一遭，專業知識也跟著提升之後，發現同樣的工具，可能會造成不同的結果。例如，在我的成長經驗裡，不動產是上一代替我們創造優渥生活的工具之一，但最後卻也變成壓垮正常生活的那根稻草。最大的主因是我們通常都只看到投資理財工具帶來的好處，卻沒有換個角度思考風險的習慣；也因為如此，我個人認為選擇房地產這項金額不小的資產規畫，需要建備更多的專業知識，才能有效避開相關風險。

接下來我們就來檢視，你的資產規畫方式是有地雷的嗎？

資產規畫地雷1：過度的債務槓桿＋沒有做好稅源準備

我的父母因為經營外銷成衣事業，又搭上炒作不動產致富的順風車，造就了我從小過著優於一般小康家庭的富裕生活。然而，家中13間不動產，最後卻因為母親突然倒下，過度的槓桿操作與超高的遺產稅率，到最後1間也不剩，甚至演變成被黑道追債，影響下一代的我走過長達20年的背債人生。

這是親身經歷，我可以斬釘截鐵地確定，即使身邊有再多的專業律師、會計師，再怎麼精算都沒辦法幫你算到措手不及的人生風險。

能夠擁有資產的人，通常具備金錢管理能力，並且很清楚什麼方式可以替自己創造財富，但以投資單價高額的房產為例，買進買出的行政仲介費用、過度的債務槓桿與遺贈相關稅務問題，若沒提前準備需要繳的稅，可能在不久的將來衍生出其他問題。在投資這麼大筆錢、背下更多房貸之前，這個地雷必須小心避開。

資產規畫地雷2：投資過度分散

很多積極型投資人，都很懂得如何做風險分散，但有時卻會碰到資產過度分散的問題，例如，把資產分散在海外，或是投資在國內法定資產查詢系統完全無法追查到的地下管道。這樣的安排，有可能是因為投資人往返國內外的工作生活型態而來，但卻會造成很多未來的資金流動、稅務問題、繼承困擾。

資產規畫地雷3：與親友共同持有資產、互為保證

幾個好朋友一起投資不動產，說好以後買賣獲利均分，租賃就輪值當管理人，大家投資時都談好分潤比例，一直有穩定的收入好幾年。

像這樣眾人集資的資產規畫，可說是隨處可見，無論是白手起家的創業合夥，或是親友之間的資產共有，雖然不見得未來會發生意見不合，卻常見萬一有人倒下，繼承人無法接受原本協議的狀況，若是加上互做保人的債務問題，又變得更加複雜棘手了。

預先練習：預見資產背後隱藏的風險

正如你在享受罪惡美食時，要想到之後留在身上的肥肉如何鏟除；在被家電廣告的多功能吸引時，要想想萬一故障後該怎麼處理維修；同樣的概念，無論是個人的退休金，或是對於身後遺產的規畫，有時我們現在以為的資產，最後可能會成為自己未來的困擾，甚至成為下一代的負債。

每項工具都是一門學問，培養自己用一體兩面的角度思考資產規畫，做最好的準備與最壞的打算，會讓你走向更堅定安穩的未來。