妥善分配年終獎金 3種需求一次滿足
經過一整年辛勤的工作，所有上班族最期待的，想必就是年底拿到年終獎金的那一刻了！畢竟，沒有什麼回饋能比拿到一筆豐厚的年終獎金，更能見證自己一年來的努力沒有白費。

那麼，年終獎金該如何做最適當的運用，才能滿足欲望，又能讓錢滾錢呢？

 

首先，就跟日常支出要做預算分配一樣，領到年終獎金或是得到任何一筆意外之財時，都應該要事先做好規畫，以避免自己不知不覺地把獎金胡亂花在不知何處，有這種亂花錢的壞習慣，就算領到再多錢，不用多久就會花光光了。

優先償債，再用投資滾出源源不斷現金流
我建議可以將年終獎金分為：「非日常生活的必要性支出」、「犒賞自己」與「投資」3部分，既能照顧自己的財務需求，也可以滿足自己的欲望（詳見圖1）。

需求1》非日常生活的必要性支出
什麼是日常生活之外的必要性支出呢？我指的是包括債務、所得稅與過年期間要包的紅包等各種未來一年內可預見的支出項目，其中「債務」是最優先項目。債務是愈早解決愈好，務必要在債務愈來愈惡化、利息愈繳愈多之前，盡快還清。

因此分配年終獎金前，首先要幫自己的財務做健檢，然後將年終獎金先花在財務出問題的地方，也就是債務上，特別是利率高的負債，例如個人信貸、信用卡債等，應該要優先清償。若沒有債務問題，就可以將錢分配在其他的必要性支出上。以領到年終獎金的時間點來看，通常馬上就要迎接農曆新年，過年時需要置辦各種年貨、年菜，還需要包紅包給父母、小孩或其他長輩、晚輩等，算一算也是一筆不小的支出，這筆花費就可以用年終獎金來支應。

 

除此之外，不要忘記每年5月都躲不掉的繳稅季，先預留部分年終獎金作為稅金，到時候才不會捉襟見肘，也就不需要再從薪水中拿錢出來繳稅（詳見圖2）。

需求2》犒賞自己
將年終獎金扣除未來一年的必要性支出之後，接下來的問題就是，剩餘的獎金該如何配置在「投資」和「犒賞自己」上？

就我的角度來說，當然最建議的是將剩餘獎金全數都拿去投資，讓錢發揮複利效果。但是，不見得每個人都願意如此行動，畢竟就人性來看，辛苦了一年、好不容易賺到獎金，自己卻完全沒有享受到這項成果也不合理，因此適時犒賞自己也是相當必要的，事實上這也是一種對自己努力工作的鼓勵。

但全數花光其實不是太理想的做法，因此我會建議剩餘的獎金可以按照7：3 的比率分配在投資和犒賞自己上，這樣一來，既能讓錢發揮複利效果，你也依然可以享受消費的樂趣。

需求3》投資
投資是我最建議的年終獎金用途，因為只要投資得當，選擇績優、穩定配息的標的，你就可以利用「年終獎金」幫自己打造一筆專屬於自己每年都源源不絕的「年中獎金」。

若你是投資經驗不多、也還不會挑股擇時的投資人，我會建議選擇投資專門追蹤大盤指數的指數股票型基金（ETF，詳見7-3），因為這可以算是最簡單的投資工具之一，投資風險也相對較低，是相當適合投資新手的標的。

在台灣，我建議首選可以投資規模最大的元大台灣50（0050），這檔ETF 追蹤的是台灣50指數，其成分股為在台股中市值前50 大的上市公司。

 

若以年終獎金投資ETF，我覺得不用特別挑時點、選價位，以1年1 次、定期定額的方式投資即可，因為只要能夠長期這樣投資，雖然有時會買在高點，但也會有買在低點的時候，長期下來買進價格就會處於均值。

根據台灣證券交易所（簡稱證交所）統計，元大台灣50 自2003年上市以來，至2018 年年化報酬率達到8.8%，是國內銀行定存利率水準的6倍以上。

除此之外，元大台灣50 每年會配息2次分別為1月∼ 2月與7月，股利水準則在1元∼ 4元之間，也就是說，持有1張元大台灣50，每年最少可以拿到1,000元現金股利，多的時候則能拿到4,000元，等於股利和價差雙賺（詳見表1）。

我建議，想要選擇可以穩定配息的股票，基本篩選條件可設定為：
1. 近 10 年最低股利1。
2. 配息年數10。

 

篩選出穩定配息的標的名單後，你可以再依據當時估價高低、公司的營運狀況評估是否買進。至於資金配置比率，則可以視年終獎金的多寡而定，如果可投資金額不足以買進1張股票（如低於1萬元），可用零股方式買股；可投資金額在10 萬元以下，我會建議投資1∼ 2檔股票，11萬∼ 30萬元可分散至2 ∼ 3 檔，30萬元以上則可分散至3∼ 5檔標的（詳見表2）。

只要透過妥善的規畫，利用以上的3分法，先理債再理財，年終獎金不僅可以改善你的財務結構、犒賞自己，還能幫你再賺一筆獎金，小小獎金就可以發揮3 重效果！

{DS}