很多長輩偏好以儲蓄險來儲存領息，規劃上常會採用坊間常稱的「三代保單」─買一張保單照顧到三代。富邦證券專家團隊協理陳秋蘭說明，三代保單中，要保人、被保險人和受益人的安排是規劃重點，加上適時調整，保單也可以是傳家寶。

如何完善運用三代保單？富邦證提醒，首先，要保人擁有保險契約上的許多重要的權利，包括解約、質借、指定受益人和未來變更要保人等，除非一開始就打算贈與出去，否則要保人先寫自己，才能確保自己的規劃不被改掉，也避免投保或給付時涉及贈與。

但是，上述規劃有一個缺點，就是在要保人過世後，得面臨全體繼承人協議出與被保險人有保險利益者為新的要保人，協議本身就是個風險，協議時間和結果可能會讓保單傳承多了變數。

因此，也有第一代會在年紀更為增長後，在經濟無虞且對財產分配有具體想法後，進行贈與規劃，直接變更要保人，對象可能是配偶，或是被保險人子女本人，又或直接給第三代等具有保險利益的對象，輕鬆到位。

其次，在稅負方面，若未變更要保人時，當要保人過世時，保單價值就會計入要保人的遺產，而許多人手上的保單是主打期間有得領，保價也持續增值，必須思考是：現在計入贈與好，還是身後計入遺產好？二者稅負的比較可依自身狀況來考量。

陳秋蘭提醒，保單的規劃一定要考慮三要素，包括稅務、產品內容、保險公司的作業，才能讓規劃更為縝密，也不會被其中的環節卡住。

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三代保單到底是什麼？

三代保單第一階段規劃是由自己當要保人和受益人，子女當被保險人。自己在有生之年可以領取每期的生存金，即使退休也能有明確的金流可支用，就如同領終身俸。

同時，當自己是要保人時，若有資金缺口，也可就保單全部或部分解約或辦理質借，保有保單控制權。

一旦要保人身故，保單傳給子女，由子女為要保人和受益人，由保單持續支付生存金照顧第二代，在第二代辭世後，保單終止，再由孫子女領取身故保險金，等同一張保單充分照顧三代與傳富。